x € 1.000 | ||||||
Rekening 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | |
Baten | ||||||
Onroerendezaakbelasting | 116.343 | 132.619 | 160.399 | 160.391 | 160.397 | 160.424 |
Precario-, toeristen- en hondenbelasting | 3.589 | 5.452 | 5.788 | 6.088 | 6.088 | 6.088 |
Uitkering gemeentefonds | 838.234 | 946.937 | 970.622 | 981.073 | 993.833 | 937.977 |
Dividenden | 1.427 | 1.046 | 1.046 | 1.046 | 1.046 | 1.046 |
Langlopende geldleningen | 2.094 | 162 | 149 | 135 | 135 | 135 |
Algemene stelposten | 0 | 5.200 | 5.934 | 15.935 | 15.935 | 15.935 |
Totaal baten | 961.688 | 1.091.416 | 1.143.938 | 1.164.668 | 1.177.434 | 1.121.606 |
Lasten | ||||||
Onroerendezaakbelasting | 5.718 | 5.570 | 5.684 | 5.684 | 5.684 | 5.684 |
Budgetstructuur Leidsche Rijn | 0 | -1.635 | -23 | 2.269 | 2.269 | 2.269 |
Precario-, toeristen- en hondenbelasting | 327 | 303 | 310 | 310 | 310 | 310 |
Uitkering gemeentefonds | 0 | 0 | -518 | -518 | -518 | -518 |
Dividenden | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Langlopende geldleningen | -3.924 | -5.930 | -7.239 | -9.044 | -9.049 | -9.055 |
Algemene stelposten | 5.567 | 9.284 | 35.450 | 37.994 | 39.446 | 28.142 |
Onvoorzien | -95 | 159 | 159 | 159 | 159 | 159 |
Totaal lasten | 7.593 | 7.751 | 33.823 | 36.854 | 38.301 | 26.991 |
Saldo baten en lasten | 954.095 | 1.083.665 | 1.110.115 | 1.127.814 | 1.139.133 | 1.094.615 |
Mutaties reserves | ||||||
Toevoeging reserves | 81.480 | 90.675 | 39.846 | 27.423 | 39.872 | 23.294 |
Onttrekking reserves | 101.510 | 103.587 | 49.708 | 26.154 | 25.115 | 45.985 |
Geraamd resultaat | 974.125 | 1.096.577 | 1.119.977 | 1.126.545 | 1.124.376 | 1.117.305 |
Toelichting
Onderstaande tabel geeft de verschillen weer ten opzichte van begrotingsjaar 2022 (als basisjaar). De afwijkingen worden weergegeven wanneer deze groter zijn dan 0,1 miljoen euro dan wel 10% van het totale budget per subdoelstelling.
Toelichting op afwijking baten | x € 1.000 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
I / S | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
1 Onroerendezaakbelasting | |||||
De onroerende-zaakbelasting neemt ten opzichte van 2022 met circa 27,7 miljoen euro toe. Dit wordt veroorzaakt door de areaalverhoging (0,7 miljoen euro), coalitieakkoord tariefsverhoging (22,3 miljoen euro) en inflatie (4,6 miljoen euro). | I | 27.780 | 27.772 | 27.778 | 27.805 |
2. Precario-, toeristen- en hondenbelasting | |||||
Coalitieakkoord tariefsverhoging | S | 336 | 636 | 636 | 636 |
3. Uitkering gemeentefonds | |||||
In de jaren 2022 tot en met 2025 zijn de hogere accressen het gevolg van extra rijksuitgaven. Vanaf 2026 wordt de normeringssystematiek aangepast, er wordt dan geen volume-accres meer verstrekt . | I | 23.685 | 34.136 | 46.896 | -8.960 |
5. Langlopende geldleningen | |||||
Rentebaten worden lager door reguliere aflossingen op verstrekte geldleningen. | I | -13 | -27 | -27 | -27 |
6. Algemene stelposten | |||||
Dekking stelpost Groei in Balans intertemporele schuif | S | -4.901 | -4.901 | -4.901 | -4.901 |
Stelpost Groei in Balans N&FBV | S | 0 | 10.000 | 10.000 | 10.000 |
Stelpost jeugdzorg | S | -300 | -300 | -300 | -300 |
Stelpost dekking investeringsagenda Groei | S | 5.935 | 5.935 | 5.935 | 5.935 |
Totaal baten | 52.522 | 73.252 | 86.018 | 30.189 | |
Toelichting op afwijking lasten | x € 1.000 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
I / S | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
1 Onroerendezaakbelasting | |||||
De hogere begrote lasten wordt veroorzaakt door de mutatie in de deelnemersbijdrage van de BghU. | I | 114 | 114 | 114 | 114 |
2 Budgetstructuur Leidsche Rijn | |||||
Bijdrage financieel beeld VJN 2022 | I | 1.250 | 1.250 | 1.250 | 1.250 |
3. Precario-, toeristen- en hondenbelasting | |||||
Overige mutaties | S | 7 | 7 | 7 | 7 |
4. Uitkering gemeentefonds | |||||
Correctie naar inkomsten gemeentefonds. | I | -518 | -518 | -518 | -518 |
6. Langlopende geldleningen | |||||
Neerwaartse bijstelling rente langlopende leningen | I I | -667 -642 | -1.605 -1.509 | -1.605 -1.514 | -1.605 -1.520 |
7. Algemene stelposten Dit zijn posten die wel in de begroting zijn meegenomen voor het algemene beeld, maar nog niet zijn uitgewerkt of ingevuld. Dit omdat nog niet bekend is hoe de verdeling precies plaatsvindt. Soms is het niet mogelijk een post geheel af te wikkelen en resteert een stelpost. De ontwikkeling ten opzichte van 2022 is als volgt | |||||
| S | 17.032 | 19.532 | 21.032 | 18.032 |
| S | -4.209 | -4.165 | -4.213 | -4.217 |
| I | 7.800 | 7.800 | 7.800 | |
| S | 5.543 | 5.543 | 5.543 | 5.543 |
Totaal lasten | 26.072 | 29.103 | 30.550 | 19.240 | |
Saldo baten en lasten | 26.450 | 44.149 | 55.465 | 10.950 | |
Toelichting op afwijking reserves | x € 1.000 | |||
|---|---|---|---|---|
2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
Toevoeging reserves | ||||
Verevening voorgaande jaren | -5.670 | -7.665 | -6.138 | -6.046 |
Reservering Jeugdzorg | -14.039 | -14.039 | -14.039 | -14.039 |
Besluitvorming VJN 2022/1 e Berap 2022/Begroting 2023 | -24.504 | -29.770 | -17.008 | -33.678 |
Verwerking Meicirculaire 2021 | -6.616 | -11.778 | -13.618 | -13.618 |
Totaal toevoeging | -50.829 | -63.252 | -50.803 | -67.381 |
Onttrekking reserves | ||||
Verevening voorgaande jaren | -20.028 | -23.066 | -21.421 | -20.907 |
Besluitvorming 2e Berap 2021 | -22.386 | -22.386 | -22.386 | -22.386 |
Besluitvorming VJN 2022/1 e Berap 2022/Retraites jul/aug 2022 | -22.965 | -31.981 | -34.665 | -13.809 |
Reservering Jeugdzorg | 11.500 | |||
Correctie bijdrage Stationsgebied | -500 | |||
Totaal onttrekking | -53.879 | -77.433 | -78.472 | -57.602 |