| x 1.000 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Saldo | Mutatie | Begroot | Mutatie | Begroot | Mutatie | Begroot | Mutatie | Begroot Saldo | Mutatie 2026 | Begroot | |
Risico's | a | b | c=a+b | d | e=c+d | f | g=e+f | h | i=g+h | j | k=i+j |
Voormalig personeel (FPU-wachtgeld) | 369 | 0 | 369 | 0 | 369 | 0 | 369 | 0 | 369 | 0 | 369 |
Aanbesteding Reclame | 629 | 0 | 629 | 0 | 629 | 0 | 629 | 0 | 629 | 0 | 629 |
Egalisatievoorzieningen | |||||||||||
Groot onderhoud groen | 0 | 953 | 953 | 953 | 1.906 | 953 | 2.859 | 953 | 3.812 | 953 | 4.765 |
Groot onderhoud wegen | 0 | 13.890 | 13.890 | 12.390 | 26.280 | 12.390 | 38.670 | 12.390 | 51.060 | 12.390 | 63.450 |
Toekomstige vervangingsinvesteringen | |||||||||||
GRP investeringen | 9.581 | 0 | 9.581 | 0 | 9.581 | 0 | 9.581 | 0 | 9.581 | 0 | 9.581 |
Grafrechten investeringen | 1.024 | 0 | 1.024 | 0 | 1.024 | 0 | 1.024 | 0 | 1.024 | 0 | 1.024 |
Van derden verkregen middelen | |||||||||||
Grafrechten onbepaalde tijd | 730 | 104 | 834 | 104 | 938 | 104 | 1.042 | 104 | 1.146 | 104 | 1.250 |
Totaal | 12.333 | 14.947 | 27.280 | 13.447 | 40.727 | 13.447 | 54.174 | 13.447 | 67.621 | 13.447 | 81.068 |
Voormalig personeel (risico)
Conform de huidige BBV-regelgeving is in 2010 een voorziening gevormd in verband met toegezegde en
contractueel vastgelegde uitkeringen aan voormalig personeel betreffende:
- reorganisatie of disfunctioneren (wachtgeld, overplaatsbaarheid, non actief);
- arbeidsongeschiktheid.
Er is sprake van een niet jaarlijks vergelijkbaar volume gedurende meerdere jaren. De onttrekkingen betreffen de uitkeringen op basis van de gemaakte afspraken. Bij de verantwoording van ieder jaar wordt bekeken of het nodig is de voorziening op peil te brengen door de prognoses te actualiseren. Afhankelijk van de actualisatie en de onttrekkingen/toevoegingen in de loop van het jaar kan de werkelijke stand van de voorziening nog wijzigen.
Aanbesteding Reclame (risico)
Het betreft een voorziening naar aanleiding van een gerechtelijke uitspraak betreffende een aanbesteding. In 2020 is een bedrag van 0,629 miljoen euro aan deze voorziening toegevoegd. Dit bedrag is op dit moment een inschatting van hetgeen de gemeente Utrecht aan schadevergoeding moet betalen.
Groot Onderhoud Groen (egalisatievoorziening)
De voorziening is gevormd om de financiële schommelingen ten aanzien van het groot onderhoud op te vangen waardoor de exploitatiebegroting niet jaarlijks zal fluctueren, we beter kunnen aansluiten bij onze ambitie om duurzaam te begroten en waardoor we beter aansluiten bij werk van andere afdelingen in de gemeente (onder andere Ruimte) en de daadwerkelijke onderhoudsbehoefte.
Groot Onderhoud Wegen (egalisatievoorziening)
De voorziening is gevormd om de financiële schommelingen ten aanzien van het groot onderhoud op te vangen waardoor de exploitatiebegroting niet jaarlijks zal fluctueren, we beter kunnen aansluiten bij onze ambitie om duurzaam te begroten en waardoor we beter aansluiten bij werk van andere afdelingen in de gemeente (o.a. Ruimte) en de daadwerkelijke onderhoudsbehoefte.
GRP investeringen (toekomstige vervangingsinvesteringen)
In de afgelopen jaren is een aantal investeringsprojecten vertraagd waardoor minder is uitgegeven dan begroot. Conform de hiervoor geldende wet- en regelgeving is dit bedrag gestort in de voorziening GRP investeringen. Dit bedrag blijft in de voorziening beschikbaar voor de uitloop van de investeringen.
Grafrechten investeringen (toekomstige vervangingsinvesteringen)
De voorziening is gevormd om jaarlijks sterk wisselende kosten voor investeringen aan de begraafplaatsen op te kunnen vangen en de hoogte van de grafrechten te stabiliseren. De mutaties in de loop van het jaar zullen de werkelijke stand van de voorziening nog beïnvloeden.
Grafrechten onbepaalde tijd (van derden verkregen middelen)
In 2017 zijn er drie nieuwe tarieven toegevoegd. Er kan gekozen worden voor het afkopen voor onbepaalde tijd van de kosten van het grafonderhoud voor een (kinder)graf. Daarnaast wordt de mogelijkheid geboden bij leven een locatie voor een graf te reserveren. De mutatie bestaat uit een storting van een deel van de inkomsten grafrechten onbepaalde tijd ter dekking van de toekomstige jaarlijkse onderhoudslasten en een onttrekking ter dekking van de onderhoudslasten van het lopende jaar. De mutaties in de loop van het jaar zullen de werkelijke stand van de voorziening nog beïnvloeden.